Organisatie | Asten |
---|---|
Organisatietype | Gemeente |
Officiële naam regeling | Treasurystatuut 2009 |
Citeertitel | Treasurystatuut 2009 |
Vastgesteld door | gemeenteraad |
Onderwerp | financiën en economie |
Eigen onderwerp | financiën en economie |
deze regeling bevat meerdere bijlagen
Gemeentewet, art. 212
geen
Datum inwerkingtreding | Terugwerkende kracht tot en met | Datum uitwerkingtreding | Betreft | Datum ondertekening Bron bekendmaking | Kenmerk voorstel |
---|---|---|---|---|---|
01-01-2010 | 01-01-2014 | nieuwe regeling | 15-12-2009 Het Peelbelang, 31-12-2009 | 09.12.15 |
Artikel 1: Doelstellingen van de treasuryfunctie
De treasuryfunctie van de gemeente dient tot:
Artikel 2: Algemene uitgangspunten verstrekken leningen en garanties
Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten:
Artikel 3: Algemene uitgangspunten uitzettingen van middelen en aantrekken van gelden
De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet zijn gericht op het genereren van inkomen. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd door middel van de richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut;
Artikel 4: Uitzetten van gelden
Bij het uitzetten van middelen gelden de volgende uitgangspunten:
Artikel 5 Aantrekken van gelden
Bij het aantrekken van financieringen gelden de volgende uitgangspunten:
De gemeente beoogt het realiseren van gunstige c.q. marktconforme condities voor af te nemen financiële diensten. Hierbij gelden de volgende uitgangspunten:
BIJLAGE 2: Memorie van toelichting
In deze Memorie van toelichting worden, waar nodig, de in het treasurystatuut opgenomen artikelen toegelicht.
Toelichting per (deel van een) artikel
BIJLAGE 3: Beheersdeel treasurystatuut
ADMINISTRATIEVE ORGANISATIE EN INTERNE BEHEERSING
Artikel 1: Uitgangspunten administratieve organisatie en interne beheersing
In het kader van de treasury functie gelden de volgende algemene uitgangspunten op het gebied van administratieve organisatie en interne controle:
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van treasury activiteiten zijn op eenduidige wijze schriftelijk vastgelegd;
Bevoegdheden zijn via delegatie en mandaat nader schriftelijk vastgelegd;
Bij de uit te voeren treasury activiteiten is functiescheiding doorgevoerd met als belangrijkste voorwaarden:
Artikel 2: Verantwoordelijkheden
De taken en verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasury functie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
In onderstaande tabel staan bevoegdheden met betrekking tot treasury activiteiten weergegeven alsmede de daarbij benodigde autorisatie.
¹ De beheerder gemeentefinanciën is het afdelingshoofd Interne dienstverlening of een financieel consulent van de gemeente Asten.
Artikel 4: Informatievoorziening
Met betrekking tot de treasury activiteiten dient tenminste de in de onderstaande tabel opgenomen informatie te worden verstrekt door de betreffende functionarissen: