Organisatie | BAR-organisatie |
---|---|
Organisatietype | Regionaal samenwerkingsorgaan |
Officiële naam regeling | Treasurystatuut BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) 2024 |
Citeertitel | Treasurystatuut de BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) 2024 |
Vastgesteld door | dagelijks bestuur |
Onderwerp | bestuur en recht |
Eigen onderwerp |
Deze regeling vervangt het Treasurystatuut BAR-organisatie 2018.
Datum inwerkingtreding | Terugwerkende kracht tot en met | Datum uitwerkingtreding | Betreft | Datum ondertekening Bron bekendmaking | Kenmerk voorstel |
---|---|---|---|---|---|
01-01-2024 | nieuwe regeling | 20-12-2023 | 903349 |
Dagelijks bestuur van de BAR-organisatie,
gelet op artikel 14 van de financiële regeling van de BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) 2024, de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido), de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo), de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden (UFDO), Wet Houdbare Overheidsfinancien (wet Hof) en de Wet op het Schatkistbankieren voor decentrale overheden;
Vast te stellen het Treasurystatuut BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) 2024.
Artikel 3 Uitgangspunten risicobeheer
Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten:
De BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet zijn gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd middels de richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut;
De BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) beperkt de koersrisico’s op uitzettingen uit hoofde van treasury door daarbij uitsluitend de volgende producten te hanteren: rekening-courant, spaarrekening, daggeld, deposito’s, obligaties en garantieproducten die tenminste 100% van de hoofdsom plus een aanvaardbaar rendement uitkeren. Hierbij is de regelgeving vanuit de Wet Fido en de Wet op het verplicht Schatkistbankieren bepalend.
De BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) voert het renterisicobeheer als volgt uit:
Artikel 5 Leningen en garanties
Voor te verstrekken leningen en garanties gelden de volgende bepalingen:
Artikel 6 Intern liquiditeitsrisicobeheer
De BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) beperkt haar interne liquiditeitsrisico’s door:
Bij financiering gelden de volgende uitgangspunten:
Financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door primair gebruik te maken van de beschikbare interne financieringsmiddelen, zoals het inzetten van financieringsoverschotten binnen de BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner). Dit om de renterisico’s te beperken en het renteresultaat te optimaliseren;
De BAR-organisatie (De Bedrijfsvoeringspartner) beoogt het realiseren van gunstige c.q. marktconforme condities voor af te nemen financiële diensten. Hiervoor gelden de volgende uitgangspunten:
Financiële instellingen (banken, kredietinstellingen, beleggingsinstellingen, effecteninstellingen, verzekeraars en pensioenfondsen) dienen statutair in Nederland te zijn gevestigd. Bovendien dienen zij onder Nederlands toezicht te vallen, bijvoorbeeld: De Nederlandsche Bank of de Verzekeringskamer;
Artikel 10 Saldo- en liquiditeitenbeheer
Voor het saldo- en liquiditeitenbeheer gelden de volgende bepalingen:
Artikel 11 Administratieve organisatie en interne controle (AO/IC)
In het kader van de treasuryfunctie gelden de volgende algemene uitgangspunten op het gebied van administratieve organisatie en interne controle.
Transacties met een looptijd korter dan of gelijk aan 1 jaar worden door de treasurer afgesloten Een overzicht met de afgesloten transacties, aangevuld met de prognose van de in de volgende maand af te sluiten transacties, wordt maandelijks (achteraf) geaccordeerd door de concernmanager Financiën & Rechtmatigheid;
Artikel 12 Informatievoorziening
Om de treasuryactiviteiten controleerbaar en beheersbaar te maken is goed functionerende informatievoorziening noodzakelijk. Drie typen informatie kunnen hierbij worden onderscheiden.
Aldus vastgesteld in de vergadering het dagelijks bestuur van de BAR-organisatie, gehouden op 20 december 2023,
de secretaris,
G.J. Bravenboer
de voorzitter,
drs. R.E. Schneider