Organisatie | Noord-Brabant |
---|---|
Organisatietype | Provincie |
Officiële naam regeling | Verordening treasury Noord-Brabant 2021 |
Citeertitel | Verordening treasury Noord-Brabant 2021 |
Vastgesteld door | provinciale staten |
Onderwerp | financiën en economie |
Eigen onderwerp |
Geen
Datum inwerkingtreding | Terugwerkende kracht tot en met | Datum uitwerkingtreding | Betreft | Datum ondertekening Bron bekendmaking | Kenmerk voorstel |
---|---|---|---|---|---|
07-07-2022 | 27-07-2021 | artikel 1.1 | 24-06-2022 | 5088256 | |
27-07-2021 | 07-07-2022 | nieuwe regeling | 16-07-2021 | 4922493 |
Provinciale Staten van Noord-Brabant,
Gelezen het voorstel van Gedeputeerde Staten van 18 mei 2021, nr. 29/21 A;
Gelet op de artikelen 143 en 216 van de Provinciewet;
Overwegende dat Provinciale Staten de verplichtingen en normen die Gedeputeerde Staten in acht dienen te nemen bij de uitoefening van de treasuryfunctie hebben vastgelegd in de Verordening treasury Noord-Brabant en zij het vanuit inhoudelijk, maatschappelijk en financieel perspectief wenselijk achten diverse wijzigingen aan te brengen en daartoe de verordening opnieuw wensen vast te stellen;
Overwegende dat de risicohouding van de provincie Noord-Brabant ten principale risicomijdend is;
In deze verordening wordt verstaan onder:
beleggen: uitzetten van middelen in de vorm van een obligatie, onderhandse lening, deposito of stand op een rekeningcourant;
derivaten: financiële instrumenten die hun bestaan ontlenen aan een bepaalde onderliggende waarde;
dividend- en rentereserve: reservering op de balans met als doel een jaar op jaar stabiele begroting te bewerkstelligen;
drie verdedigingslinies model: raamwerk voor risicobeheer dat de verantwoordelijkheid voor operationeel risicobeheer verdeelt over drie functies;
immunisatieportefeuille: portefeuille van beleggingen met als doel jaarlijks een vaste inkomensstroom te realiseren ten behoeve van de begroting;
investeren: uitzetten van middelen in de vorm van het participeren in eigen vermogen, het verkrijgen van eigendom van roerende en onroerende zaken of het deelnemen in fondsen;
krediet verstrekken: uitzetten van middelen in de vorm van een lening;
liquiditeitsplanning: overzicht van de verwachte ontvangsten en uitgaven van de provincie voor een bepaalde periode;
risicobudget: maximale bedrag dat met een bepaalde waarschijnlijkheid verloren mag gaan in een bepaalde tijd;
risicohouding: mate waarin de provincie bereid is risico’s te lopen om haar doelstellingen te realiseren;
treasuryfunctie: alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen en de financiële posities;
treasurystatuut: statuut waarin door Gedeputeerde Staten nadere regels worden geformuleerd omtrent de uitvoering van de treasuryfunctie.
Gedeputeerde Staten hebben ten aanzien van het uitzetten van financiële middelen de verplichting:
Artikel 3.3 Overige financiële middelen
Gedeputeerde Staten zorgen er bij het uitzetten van overige financiële middelen, niet zijnde de immunisatieportefeuille, voor dat:
Artikel 7.2 Duurzaamheid en behoorlijk bestuur
Gedeputeerde Staten sluiten uitsluitend een overeenkomst met een financiële instelling, dan wel accepteren deze als tegenpartij in een financiële transactie, indien die instelling: