CVDR615982_1Tarief-/kostenmodellen Belastingen en rechten Zaanstad 2019nlregelingZaanstad2019-01-01Zaanstadgmb-2018-267526Kostenmodellen Belastingen en rechten Zaanstad 2019Onbekendgemeenteraadbestuur en recht2018-11-13De tekst in dit document is vrij van auteursrecht en databankrecht2019-01-012020-01-01Nieuwe regelingOnbekend.Tarief-/kostenmodellen Belastingen en rechten Zaanstad 2019MODEL NAHEFFINGSAANSLAGEN 2019(bedragen x € 1.000)KOSTENOPBRENGSTENDirecte Apparaatskosten- verzenden / Invordering naheffingenMateriaal / Derden- Algemene kosten- Parkeerautomaten- Controle betaald parkeren- Voertuigen- Geldlediging- HandhavingsysteemKapitaalslasten- Rente & AfschrijvingToe te rekenen kosten en bijdragen- Bijdrage Overhead- Toeslag sector eigen kosten74106513419412371956110Naheffingen- Boetes NIET betaald parkeren-1.046TOTALE KOSTEN982TOTALE OPBRENGSTEN-1.046Aantal Naheffingsaanslagen17.729Voorstel tarief naheffingen59,00Tariefstijging-4,84%Percentage kostendekkendheid98,96%TARIEFMODEL BEGRAAFPLAATSEN 2019(bedragen x € 1.000)KOSTENOPBRENGSTENDirecte Apparaatskosten- beheer- invordering begraafrechten- onderhoudMateriaal / Derden- Begraven/ruimen- Onderhoud- Schade kosten- Diverse werkzaamheden- VerontreinigingsheffingKapitaalslasten- Rente & AfschrijvingSubsidieverstrekking- Subsidie aan derdenReserve en Voorziening- Egalisatievoorziening Begraafplaatsen (onttrekking)Toe te rekenen kosten en bijdragen- Bijdrage Facilitaire overhead- Bijdrage Sectoreigen overhead- Bijdrage Tractiekosten39622472020664164948-582634672Grafrechten- Begraafrechten-1.047TOTALE KOSTEN1.047TOTALE OPBRENGSTEN-1.047Voorstel Tariefstijging1,40%Percentage kostendekkendheid inclusief dotatie / onttrekking voorziening100,00%VOORSTEL TARIEFSTIJGING GRAFRECHTEN 2019(bedragen x € 1.000)2018Kosten te dekken door tarieven grafrechtenVastgesteld tariefstijgingBegrote Inkomsten Grafrechten1.0321,90%-1.032Mutaties kosten- apparaatskosten- indexering- kosten materialen / derden energie- kapitaallasten- Mutatie voorziening- bijdrage Facilitaire Overhead- bijdrage Sectoreigen Overheid- bijdrage Tractie313-50-379-12-160Totale mutatie kosten142019Kosten te dekken door tarieven grafrechtenVoorgesteld stijging grafrechtenKostendekkendheid inclusief dotatie voorziening1.0471,40%100,00%TARIEFMODEL MARKTGELDEN 2019(bedragen x € 1.000)KOSTENOPBRENGSTENDirecte Apparaatskosten- Inning marktgelden- Toezicht562Materiaal / Derden- Reclame en schoonmaakgeld- Ondh.kst.gebruik gem.grond- Huur en leasekosten- Huisvesting Energie- Kosten Mobiele Stroomleverantie- Overige diensten- Onderhoud en diversen326123131100Marktgelden- Marktgelden Krommenie- Marktgelden Wormerveer- Marktgelden Zaandam Donderdag- Marktgelden Zaandam Zaterdag- Marktgelden Lappenmarkt excl. stal (m2)- Marktgelden Lappenmarkt excl. stal (plaats)- Marktgelden Lappenmarkt incl. stal (m2)- Marktgelden Lappenmarkt incl. stal (plaats)-9-80-79-86-2-2-3-3Reserve en Voorziening- Egalisatievoorziening Markten (onttrekking)- Egalisatievoorziening Markten (toevoeging)00Reserve en voorzieningToe te rekenen kosten en bijdragen- Bijdrage Facilitaire overhead- Bijdrage Sectoreigen overhead- 6% BTW over externe kosten*- 21% BTW over externe kosten**0478219TOTALE KOSTEN264TOTALE OPBRENGSTEN-264Tariefstijging0,00% Kostendekkendheid100,00%Kostendekkendheid per marktaandeel inkomstenkostendekkendheid- Marktgelden Krommenie- Marktgelden Wormerveer- Marktgelden Zaandam Donderdag- Marktgelden Zaandam Zaterdag000000000,0%0,0%0,0%0,0%VOORSTEL TARIEF MARKTGELDEN 2019(bedragen x € 1.000)2018Kosten te dekken door marktgeldenPrognose m2 bezettingVastgesteld tarief266372€ 0,68Mutaties kosten / inkomsten- Apparaatskosten- Mutatie facilitaire overhead- Mutatie sectoreigen overhead- Materialen / kosten derden- BTW- Indexering- Dotatie egalisatievoorziening3-2-30020Totale mutatie kosten02019Kosten te dekken door tarief marktgeldPrognose m2 bezetting marktenPrognose m2 bezetting LappenmarktPrognose stallen LappenmarktVoorgesteld tarief264378200,67Stijgingspercentage-0,02%VOORSTEL TARIEF RIOOLHEFFING 2019(bedragen x € 1.000)2018Kosten te dekken door tarief rioolheffingPrognose heffingseenhedenVastgesteld tariefPrognose aantal kwijtscheldingen22.55478.3216.029280,48Mutaties kosten / inkomsten- apparaatskosten- materiaal / derden- indexering- kapitaallasten- egalisatie voorziening- voorz. toekomstige verv.investeringen- kwijtschelding- voorziening dubieuze debiteuren- bijdrage Facilitaire Overhead- bijdrage Sectoreigen Overhead- tractie- BTW- grondwaterbeheer- communicatie openbare ruimte- bijdrage kapitaallasten Uitvoering14056-776-1.6432992-574-54-7400000Totale mutatie kosten4632019Kosten te dekken door tarief rioolheffingPrognose heffingseenhedenVoorgesteld tariefPrognose aantal kwijtscheldingen23.01778.8665.745284,41Stijgingspercentage1,40%Kostendekkendheid (inclusief mutatie egalisatie voorziening)97,45%TARIEFMODEL RIOOLHEFFING 2019KOSTEN20182019verschil2018 > 2019waarvan indexeringDirecte Apparaatskosten- beheer- Invordering rioolheffing- onderhoud211.110222.6371.153.717221.266232.4391.204.19310.1569.80250.4767.4827.86040.722Materiaal / Derden- Gebruik overeenkomsten- Grondwatervoorzieningen- Invent.-advies-meten- Raamcontract onderhoud- Persl.-gemalen onderhoud- Reparatie-renovatie- Materiaalkosten- Nutsvoorzieningen- Gebruiksovereenkomsten- Personeel van derdentotaal materiaal / derden81.348101.900453.455203.800611.400611.400176.671346.46050.95096.000_____________2.733.38481.348101.900453.4550940.200688.0770346.46025.95096.000_____________2.733.390_____________60000000000____________0Advisering- Voorstudie Investeringen81.52881.52800Kapitaallasten- Rente & Afschrijving11.308.65910.532.794-775.865Reserve en Voorziening- Egalisatievoorziening Riolen (onttrekking)- Egalisatievoorziening Riolen (dotatie)- Voorziening Toekomstige vervangingsinvesteringen (dotatie)- Voorziening dubieuze belasting debiteuren01.642.7880198.170-69402.992.163202.497-694-1.642.7882.992.1634.327Toe te rekenen kosten en bijdraen- Kwijtschelding- Bijdrage Facilitaire Overhead- Bijdrage Sectoreigen Overhead- Bijdrage Tractiekosten- Bijdrage vaste kosten wachtdienst organisatie- Bijdrage straatvegen Openb. Ruimte- Bijdrage grondwaterbeheer Openb. Ruimte- Bijdrage Risico management Projecten Openb. Ruimte- Bijdrage Gemeentelijk Adviesbureau Funderingen- Bijdrage Communicatie openbare ruimte- Stelpost kapitaallasten Uitvoering- BTW over externe kosten*1.691.0141.258.334283.262273.94029.706130.0000150.000550.00045.0000591.1321.633.9351.204.244209.581274.01029.706130.0000150.000550.00045.0000591.133-57.079-54.090-73.6817000000001TOTALE KOSTEN22.554.38123.017.185462.80456.064OPBRENGSTENverschil2018 > 2019Rioolheffing- woningen kleinverbruik tot 300 m3- NIET-woningen kleinverbruik tot 300 m3- grootverbruik (>300 m3) per 100 m3-18.737.186-1.079.848-2.150.347-19.154.729-1.094.979-2.180.477-417.543-15.131-30.130Bijdragen- Bijdrage n.a.v. collegeprogramma-587.000-587.0000TOTALE OPBRENGSTEN-22.554.381-23.017.185-462.804Aantal heffings-eenhedenAantal kwijtscheldingen78.3216.02978.8665.745545-284Voorstel tarief rioolrechtTariefstijging280,480.0%284,411,4%3,93Kostendekkendheid inclusief mutatie voorziening100,00%97,45%-2,55%TARIEFMODEL AFVALSTOFFENHEFFING 2019(Bedragen x € 1.000)KOSTENOPBRENGSTENDirecte Apparaatskosten- Beleidsuitvoering- Handhaving toezicht illegale dumpingen- Invordering afvalstoffenheffing- Vegen cocons en ruimen dumpingen/evenementen189149156130Derden- AEEA (Wecycle)- AIJZ secretariaatschap- AIJZ archief- Inkomsten HVC- Blipvert- Afvalfonds (BTW-vrij)-4900-2970-320Materiaal / Derden- Vegen concons en ruimen dumpingen/evenementen- Overeenkomst HVC- Te verrekenen baten Afvalfonds met HVC- Monitoring Ontwikkeling Onderzoek- Grondstoffenplan- Overige inzamelmiddelen- Opruimen anhangwagens- Bijdrage aan Afvalschap IJmond Zaanstreek9813.5813301061.04241005Afvalstoffenheffing- Afvalstoffenheffing-19.268Kapitaallasten- Rente & Afschrijving143Reserve en Voorziening- Egalisatievoorziening ASH (onttrekking)- Egalisatievoorziening ASH (dotatie)- Voorziening Dubieuze debiteuren-7040193Toe te rekenen kosten en bijdragen- Kwijtschelding- Bijdrage Facilitaire overhead- Bijdrage Sectoreigen overhead- Bijdrage Tractiekosten Uitvoering- Bijdrage tractiekosten Handhaving- Bijdrage vaste kosten wachtdienst organisatie- Bijdrage Zwerfafvalbestrijding Openb.Ruimte- Bijdrage Evenementen- Bijdrage klachten vegen- BTW over externe kosten1.6444317312363028527221.547TOTALE KOSTEN19.934TOTALE OPBRENGSTEN-19.934Aantal heffings-eenheden67.349Voorstel tarief afvalstoffenheffing286,09Aantal kwijtscheldingen5.745Tariefstijging0,00%Percentage kostendekkendheid inclusief onttrekking aan de egalisatievoorziening100,00%VOORSTEL TARIEF AFVALSTOFFENHEFFING 2019(bedragen x € 1.000)2018Kosten te dekken door tarief AfvalstoffenheffingPrognose heffingseenhedenVastgesteld tariefPrognose aantal kwijtscheldingen19.48166.8046.029286,09Mutaties kosten1 Prijsindexering2 Mutatie facilitaire overhead3 Mutatie sectoreigen overhead4 Apparaatskosten5 Inzameling HVC6 Grondstoffenplan7 Materiaal derden8 Te verrekenen baten met HVC9 Kapitaallasten10 Egalisatievoorziening11 Voorziening dubieuze debiteuren12 KwijtscheldingMutaties baten13 Hogere baten135-21-2627-61.042-5107-5742-81______________454-453_______________-453Totale mutaties4542019Kosten te dekken door tarief afvalstoffenheffingPrognose heffingseenhedenVoorgesteld tariefPrognose aantal kwijtscheldingen19.93667.3495.745286,09Stijgingspercentage0,00%Kostendekkendheid (inclusief mutatie egalisatie voorziening)100,00%Tarieven tabelParagraaf tarieven tabelOmschrijving dienst/productRaming verstrekte aantallen producten per jaarRaming kostenRaming opbrengsten% Kostendekking 2018% Kostendekking 20191Algemene Dienstverlening1Afschriften, uittreksels, kaarten, tekeningen, fotografische kopieën, reproducties en afdrukken en inzage2.93138.05510.27027,5%27%2Gemeentearchief2.45072.3691.1031,6%2%3Huwelijksvoltrekking en registratie van partnerschap480154.215135.75792,3%88%4Verstrekkingen uit de registers van de Burgerlijke Stand3.14257.71040.53470,8%70%5Verstrekkingen uit de Basisregistratie Personen9.70968.895122.391178,7%178%6Verklaringen/uittreksels/documenten omtrent personen4.685160.423130.25195,0%81%7Reisdocumenten en rijbewijzen26.5591.057.2551.136.085107,2%107%8Verkiezingen---0,0%0%9Gemeentelijk kadaster---0,0%0%10Wegenverkeerswet, Besluit administratieve bepalingen inzake het wegverkeer1.114143.084116.76527,2%82%11Telecommunicatiewet en Telecommunicatieverordening Zaanstad70279.750141.558146,1%178%12Winkeltijdenwet352913216,7%25%14Ontheffing gevaarlijke stoffen---67,8%0%15Kansspelen211.8512.864158,4%155%16Wonen28425.02616.20966,6%65%17Objectinformatie---67,8%0%18Vergunning ligplaats woonschip546836577,7%78%19Standplaats12632.6987.56027,5%23%20In dit hoofdstuk niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking594.8662.66425,0%25%Totaal hoofdstuk 1 Algemene Dienstverlening52.2701.897.1951.864.50897,8%96,3%2Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunningen21.1Begripsomschrijving00-0,0%o%21.2Verklaring vergunningvrije activiteit00-0,0%o%21.3Niet in behandeling nemen00-0,0%o%21.4Buiten behandeling stellen00-0,0%o%21.5Beoordeling aanvullende gegevens00-0,0%o%21.6Vooroverleg150294.105134.91814,0%46%21.7Achteraf ingediende aanvraag (legalisatie)00-0,0%o%21.8Bouwactiviteiten1.3043.944.7074.961.312143,8%126%21.9Activiteiten met betrekking tot monumenten00-0,0%o%21.10Welstandsadvies00-0,0%o%21.11Beoordeling bodemrapport00-0,0%o%21.12Advies onafhankelijke commissie00-0,0%o%21.13Aanlegactiviteit004.9497,8%0%21.14Een aanvraag voor gebruik in strijd met het bestemmingsplan i.v.m. een bouw en/of aanlegactiviteit440819.573-0,0%0%21.15Een aanvraag voor gebruik in strijd met het bestemmingsplan niet i.v.m. een bouw- of aanlegactiviteit00-0,0%o%21.16Afwijking bouwverordening00-0,0%o%21.17In gebruik nemen of gebruiken bouwwerken in relatie tot brandveiligheid2859.997-0,0%0%21.18Sloopactiviteiten00-0,0%o%21.19Uitweg/inrit223.6672.19725,0%60%21.20Kappen14439.72914.40016,7%36%21.21Teruggaaf/vermindering00-4.0000,0%0%21.22Wijziging vergunning door wijziging project00-0,0%o%21.23Overschrijving vergunning---0,0%0%Totaal hoofdstuk 2 Leefomgeving/omgevingsvergunningen2.0885.161.7785.113.77698,1%99,1%3Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn22Brandbeveiliging3%0%23Drank- en horecawet, horeca-exploitatie330234.98879.85033%34%24Seksinrichtingen en escortbedrijven---0%0%25Vergunningen in de openbare ruimte396127.91039.25034%31%27In dit hoofdstuk niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking---0%0%Totaal hoofdstuk 3 Dienstverlening Europese Dienstenrichtlijn726362.898119.10031,2%32,8%RecapitulatieTotaal hoofdstuk 1 (Algemene dienstverlening)52.2701.897.1951.854.50697,8%96,3%Totaal hoofdstuk 2 (Leefomgevingsvergunningen)2.0885.161.7785.113.77698,1%99,1%Totaal hoofdstuk 3 (Dienstverlening Europese dienstenrichtlijn)726362.698119.10031,2%32,8%Kostendekking totaal legesverordening55.0847.421.6717.087.38295,6%95,6%