| Organisatie | DCMR Milieudienst Rijnmond |
|---|---|
| Organisatietype | Regionaal samenwerkingsorgaan |
| Officiële naam regeling | Statuut voor de controller van de DCMR Milieudienst Rijnmond |
| Citeertitel | Statuut voor de controller van de DCMR Milieudienst Rijnmond 2008 |
| Vastgesteld door | algemeen bestuur |
| Onderwerp | financiën en economie |
| Eigen onderwerp |
Geen
Gemeenschappelijke regeling DCMR Milieudienst Rijnmond
Geen
Datum inwerkingtreding | Terugwerkende kracht tot en met | Datum uitwerkingtreding | Betreft | Datum ondertekening Bron bekendmaking | Kenmerk voorstel |
|---|---|---|---|---|---|
| 01-01-2008 | Nieuwe regeling | 07-12-2007 Huis-aan-huisblad | 20760288 |
In dit statuut wordt verstaan onder:
1.controlling: het geheel van toetsende en adviserende activiteiten en maatregelen dat isgericht op het verkrijgen van een situatie waarin:
• de werking van de organisatie transparant is;
• de organisatie doelgericht, doelmatig en doeltreffend werkt;
• de informatievoorziening aan management en bestuur over maatschappelijkeeffecten, producten, middelen, en werkprocessen, betrouwbaar (=juist envolledig) en rechtmatig is en tijdig plaatsvindt;
• risico's inzichtelijk en aanvaardbaar zijn;
2.audit: doorlichting op doelmatigheid en doeltreffendheid van een organisatieonderdeel ofbeleidsveld.
3.bestuurlijke informatievoorziening: het geheel van maatregelen gericht op hetsystematisch verzamelen, vastleggen en verwerken van financiële en
bedrijfsvoeringsgegevens, gericht op het verstrekken van informatie ten behoeve van:
• het besturen, doen functioneren en beheren van de organisatie;
• de verantwoording die daarover moet worden afgelegd.
4.algemeen bestuur: het algemeen bestuur van de DCMR Milieudienst Rijnmond.
5.dagelijks bestuur: het dagelijks bestuur van de DCMR Milieudienst Rijnmond.
6.directeur: de directeur van de DCMR Milieudienst Rijnmond.
De functie van controller wordt uitgeoefend door het hoofd van het bureau Planning en Controlen Financiën (PCF).
De afdelingshoofden zijn primair verantwoordelijk voor de producten, de productie en de wijze waarop beschikbare mensen en middelen daarbij worden ingezet. Zij zijn zelf verantwoordelijk voor goede monitoring en zelfcontrolling. Deze verantwoordelijkheid is vastgelegd in "Verantwoordelijkheden en bevoegdheden afdelingshoofden en hoofden
De controller is adviseur van de afdelingshoofden, de directeur en het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur over alle zaken de bedrijfsvoering betreffende en die vallen binnen de reikwijdte van zijn bevoegdheden. Dit betekent dat hij adviezen geeft over:
• en de daarmee samenhangende bestuurlijke informatievoorziening;
ten behoeve van de doeltreffendheid, doelmatigheid en rechtmatigheid, en in hetbijzonder de consolidatie en de rapportage op organisatieniveau. De controller scheptvoorwaarden waaronder de managers hun eigen controltaak kunnen vervullen.
De controller is (mede)gesprekspartner van de externe accountant in alle zaken die de bedrijfsvoering betreffen. De directeur is hiervoor eindverantwoordelijk. Hij draagt er zorg voor dat die zaken die door de externe accountant als noodzakelijk worden aangedragen, in de praktijk door het (lijn)management wordt gerealiseerd. Hierbij past enerzijds dat het management een open communicatielijn houdt met de externe accountant, anderzijds dient de controller op enige wijze bij die communicatie betrokken te zijn.
De controller adviseert de directeur gevraagd en ongevraagd beleidsmatig over:
• ontwikkeling en implementatie van planning en control
• de noodzakelijke bestuurlijke informatievoorziening.
• de samenhang van de controllinginstrumenten op de ondersteunende processen vanpersoneelsbeleid, juridische zaken, financiën, facilitaire zaken (incl inkoop) eninformatievoorziening
• het meten en normeren van de effectiviteit van de producten (beleidseffectiviteit) ende bedrijfs- en ondersteunende processen, de doelmatigheid daarvan, in samenhangmet de daartoe te leveren, dan wel geleverde inspanning, zo mogelijk vertaald inkosten;
• De wijze van verankeren van rechtmatigheid in de bestuurlijke informatievoorziening
De controller coördineert en adviseert bij de totstandkoming van de planning en controlinstrumenten/documenten ten behoeve van het bestuur en de directeur (begroting ca., planning,management- en bestuursrapportages, jaarrekening en -verslag, auditrapporten).
De controller initieert, begeleidt en verricht analyses en onderzoeken op financieel,bedrijfseconomisch en bedrijfskundig terrein. Hij doet dit op verzoek van managers, directeur,dagelijks bestuur of algemeen bestuur.
Indien daartoe aanleiding bestaat, zal de controller voorstellen doen tot het uitvoeren van audits.
Hij zal daartoe overleg voeren met en opdracht krijgen van de directeur.
Opdrachtverstrekking, uitvoering van onderzoek en presentatie van resultaten vinden plaats metterugkoppeling aan betrokkenen.
De controller toetst management- en bestuursrapportages op juistheid en volledigheid enrapporteert daarover in eerste instantie aan de samensteller daarvan. Hij kan de samenstellerverzoeken conclusies en aanbevelingen uit de rapportage op te nemen in de management- ofbestuursrapportage.
Bij zwaarwichtige meningsverschillen omtrent de noodzaak van het uitvoeren van interne auditsen eventuele omissies in rapportages stelt de controller de directeur of het dagelijks bestuur ofhet algemeen bestuur op de hoogte.