Organisatie | Heemstede |
---|---|
Organisatietype | Gemeente |
Officiële naam regeling | Treasurystatuut 2015 gemeente Heemstede |
Citeertitel | Treasurystatuut 2015 gemeente Heemstede |
Vastgesteld door | gemeenteraad |
Onderwerp | financiën en economie |
Eigen onderwerp | |
Externe bijlage | Toelichting Treasurystatuut 2015 gemeente Heemstede |
Deze regeling vervangt het Treasurystatuut 2011 gemeente Heemstede
n.v.t.
Datum inwerkingtreding | Terugwerkende kracht tot en met | Datum uitwerkingtreding | Betreft | Datum ondertekening Bron bekendmaking | Kenmerk voorstel |
---|---|---|---|---|---|
15-01-2015 | 01-01-2015 | Nieuwe regeling | 17-12-2015 | 659812 |
De raad van de gemeente Heemstede;
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 4 november 2015;
gezien het advies van de commissie middelen van 2 december 2015;
gelet op artikel 8 van de “Verordening financieel beleid en beheer 2015 gemeente Heemstede” en de Wet financiering decentrale overheden;
In dit statuut wordt verstaan onder:
Treasuryfunctie De treasuryfunctie omvat alle activiteiten die zich richten op het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. De treasuryfunctie bestaat uit vier deelfuncties: risicobeheer, gemeentefinanciering, kasbeheer en debiteuren- en crediteurenbeheer;
Artikel 3 Uitgangspunten risicobeheer
Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten:
De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet zijn gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd middels de richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut;
Bij het verstrekken van leningen uit hoofde van de publieke taak worden indien mogelijk zekerheden of garanties geëist.
Hoofdstuk 4 Gemeentefinanciering
Artikel 10 Langlopende uitzettingen
Uitzettingen van overtollige liquide middelen (boven het drempelbedrag), uit hoofde van treasury, vinden – door de invoering van het schatkistbankieren- uitsluitend plaats in de schatkist van het Rijk.
Hoofdstuk 6 Administratieve organisatie en interne controle
Artikel 14 Uitgangspunten administratieve organisatie en interne controle
In het kader van de treasuryfunctie gelden de volgende algemene uitgangspunten op het gebied van administratieve organisatie en interne controle.
Artikel 15 Verantwoordelijkheden
De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
In onderstaande tabel staan bevoegdheden met betrekking tot treasuryactiviteiten weergegeven alsmede de daarbij benodigde fiattering.
Artikel 17 Informatievoorziening
Met betrekking tot de treasuryactiviteiten dient tenminste de in de onderstaande tabel opgenomen informatie te worden verstrekt door de betreffende functionarissen: