Organisatie | Giessenlanden |
---|---|
Organisatietype | Gemeente |
Officiële naam regeling | Treasurystatuut gemeente Giessenlanden |
Citeertitel | Treasurystatuut gemeente Giessenlanden |
Vastgesteld door | gemeenteraad |
Onderwerp | financiën en economie |
Eigen onderwerp |
Geen
Datum inwerkingtreding | Terugwerkende kracht tot en met | Datum uitwerkingtreding | Betreft | Datum ondertekening Bron bekendmaking | Kenmerk voorstel |
---|---|---|---|---|---|
01-10-2009 | 01-11-2015 | Aanpassen aan wet- en regelgeving | 24-09-2009 Onbekend | Treasurystatuut gemeente Giessenlanden |
Zaaknummer : 09-4076 - 2166De raad van de gemeente Giessenlanden;Gelezen het raadsvoorstel van 18 augustus 2009;Overwegende, dat het gewenst is het Treasurystatuut op onderdelen aan te passen;Gelet op artikelen 156 en 212 van de Gemeentewet, artikel 13 van de Financiële verordening gemeente Giessenlanden en de wet Fido/Ruddo;b e s l u i t:vast te stellen het Treasurystatuut gemeente Giessenlanden.
In dit statuut wordt verstaan onder:
Treasuryfunctie De treasuryfunctie omvat alle activiteiten die zich richten op het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. De treasuryfunctie bestaat uit vier deelfuncties: risicobeheer, gemeentefinanciering, kasbeheer en debiteuren- en crediteurenbeheer.
Hoofdstuk III Uitgangspunten risicobeheer
Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten:
De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet zijn gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd middels de richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut.
Hoofdstuk V Kredietisicobeheer
De gemeente beperkt de koersrisico’s op uitzettingen uit hoofde van treasury, door
Beleggingsfondsen die voorkomen op de zogenaamde Witte Lijst van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koningrijkrelaties of voldoen aan de bepalingen zoals vastgelegd in (de Handreiking bij) de Wet Fido/Ruddo. Het betreft hier (breed gespreide) beleggingsfondsen in vastrentende waarden, waarvan de onderliggende beleggingen (obligaties e.d.) elk voldoen aan de Wet Fido.
Voor het saldo- en het liquiditeitenbeheer gelden de volgende specifieke richtlijnen:
Toegestane instrumenten bij het uitzetten van gelden voor een periode korter dan één jaar zijn producten met een vastrentende waarde of minimaal een hoofdsomgarantie, zoals rekening courant, spaarrekening, daggeld, deposito’s, commercial paper (CP), certificates of deposit (CD), obligaties, medium term notes (MTN) en garantieproducten.
De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
In onderstaande tabel staan bevoegdheden met betrekking tot treasuryactiviteiten weergegeven alsmede de daarbij benodigde fiattering.
Met betrekking tot de treasuryactiviteiten dient tenminste de in de onderstaande tabel opgenomen informatie te worden verstrekt door de betreffende functionarissen: