Organisatie | Noordwijkerhout |
---|---|
Organisatietype | Gemeente |
Officiële naam regeling | Treasurystatuut gemeente Noordwijkerhout 2011 |
Citeertitel | Treasurystatuut gemeente Noordwijkerhout 2011 |
Vastgesteld door | gemeenteraad |
Onderwerp | financiën en economie |
Eigen onderwerp |
Geen
Onbekend
Datum inwerkingtreding | Terugwerkende kracht tot en met | Datum uitwerkingtreding | Betreft | Datum ondertekening Bron bekendmaking | Kenmerk voorstel |
---|---|---|---|---|---|
04-03-2011 | 01-01-2021 | Onbekend | 03-03-2011 Onbekend | Onbekend |
De raad van de gemeente Noordwijkerhout, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 1 februari 2011, gelet op de Financiële beheersverordening gemeente Noordwijkerhout, gelet op artikel 212 van de Gemeentewet en de Wet financiering decentrale overheden, besluit vast te stellen het “Treasurystatuut gemeente Noordwijkerhout 2011”
Treasurystatuut gemeente Noordwijkerhout 2011
Treasuryfunctie: Alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. De treasuryfunctie bestaat uit vier deelfuncties: risicobeheer, gemeentefinanciering, kasbeheer en debiteuren– en crediteurenbeheer;
2.1 Doelstellingen en uitgangspunten
Doelstellingen en uitgangspunten van de treasuryfunctie zijn:
Algemene uitgangspunten van het risicobeheer zijn:
De gemeente mag tegen zekerheidsstelling geldleningen en garanties uit hoofde van de “publieke taak” uitsluitend verstrekken aan door de Gemeenteraad goedgekeurde derde partijen, waarbij vooraf informatie wordt ingewonnen over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij;
De gemeente kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie indien deze uitzettingen een prudent karakter hebben en niet zijn gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het prudente karakter van deze uitzettingen wordt gewaarborgd middels de richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut;
Voorwaarden omtrent de beheersing van het renterisico zijn:
Uitgangspunten omtrent de beheersing van het koersrisico zijn:
2.2.4 Intern liquiditeitsrisicobeheer
De gemeente beperkt haar interne liquiditeitsrisico’s door haar treasuryactiviteiten te baseren op een korte termijn liquiditeitenplanning (looptijd tot één jaar), alsmede een meerjaren liquiditeitenplanning met een looptijd van minimaal 3 jaar (meerjarenraming).
Valutarisico’s worden in de gemeente uitgesloten door uitsluitend leningen te verstrekken, aan te gaan of te garanderen in de euro.
Bij het aantrekken van financieringen voor een periode van één jaar en langer gelden de volgende uitgangspunten:
2.3.2 Langlopende uitzettingen
Bij het uitzetten van middelen uit hoofde van de treasuryfunctie voor een periode van één jaar en langer gelden de volgende uitgangspunten:
De gemeente beoogt het realiseren van gunstige c.q. marktconforme condities voor af te nemen financiële diensten en hiervoor gelden de volgende uitgangspunten:
Teneinde de kosten van het geldstromenbeheer te beperken wordt:
2.4.2 Saldo– en liquiditeitenbeheer
Voor het saldobeheer en het liquiditeitenbeheer gelden de volgende specifieke richtlijnen:
Artikel 3: administratieve Organisatie en interne controle
3.1 Uitgangspunten administratieve organisatie en interne controle
In het kader van de treasuryfunctie gelden de volgende algemene uitgangspunten op het gebied van administratieve organisatie en interne controle:
De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel weergegeven.
In onderstaande tabel staan bevoegdheden met betrekking tot de treasuryactiviteiten weergegeven alsmede de daarbij benodigde fiattering.
Artikel 4: Informatievoorziening
Met betrekking tot de treasuryactiviteiten dient tenminste de in de onderstaande tabel opgenomen informatie te worden verstrekt door de betreffende functionarissen:
6.Informatie aan derden (toezichthouder en CBS) zoals genoemd in artikel 8 Wet fido | |||
Vastgesteld in de openbare raadsvergadering van, 3 maart 2011